Финансовый план

Заключение

Конкуренция среди производителей туалетной бумаги в последнее время резко усилилась. Если сразу после кризиса рынок принимал любую бумагу, то теперь произошло некоторое насыщение. Сейчас потребитель начинает внимательно смотреть на качественные характеристики продукции. Таким образом, рынок готов принять более дорогую, но и более качественную продукцию.

В результате анализа работы данного предприятия и информации по намечающемуся изменению потребительского рынка, предлагается провести реконструкцию цеха по производству туалетной бумаги.

В настоящее время на предприятии имеется шесть поточных линий по производству туалетной бумаги марки «54м». Предлагается перевести третью и шестую линии на производство нового вида продукции: более дорогого, но и более качественного - туалетную бумагу «Zewa-plus». На заменяемых линиях ликвидации подлежит только установка для заклейки коробок, а сами линии будут переразмещены и дополнены новым необходимым оборудованием.

Так как при реализации проекта новое оборудование будет располагаться на имеющихся свободных площадях предприятия, то дополнительных затрат на строительство зданий и сооружений не требуется.

Стоимость приобретения оборудования составит 105777000,00 рублей.

Для реализации данного проекта берется кредит на 5 лет в размере 116494000,00 рублей. Ставка дисконтирования составит 12%.

Мощность проектируемого производства 271944210 рулончиков в год, т.е. 123676268 рулончиков туалетной бумаги марки «54 м» и 148267942 рулончиков туалетной бумаги марки «Zewa-plus», что превышает мощность производства до реконструкции на 46,6%.

Реконструкция цеха по производству туалетной бумаги позволит:

· предложить на российский рынок отечественную продукцию принципиально нового качества;

· сократить долю ручного труда;

· увеличить производительность линий;

· расширить рынок сбыта, привлекая покупателей товаром с улучшенными потребительскими свойствами;

· все выше перечисленное позволит обеспечить материальную базу для постепенной замены устаревшего оборудования.

Чистая прибыль от реализации проекта составит 78660,85 тыс.рублей, что на 39,5% больше получаемой прибыли до проведения реконструкции.

В основе цены изделия лежит его себестоимость, т.е. затраты на производство изделия. Начальная доля прибыли равняется 20% от себестоимости рулончика. В дальнейшем предполагается проведение маркетинговых исследований на предмет повышения доли прибыли.

При этих условиях планируется в течение расчетного срока (5 лет) рассчитаться по кредиту и максимум средств направить на дальнейшее развитие предприятия и улучшения материального благосостояния трудящихся.

При проведении технико-экономического обоснования целесообразности проведения реконструкции, были получены следующие результаты:

чистая текущая стоимость составляет 347242,76 тыс. рублей, т.е NPV >0, что свидетельствует о эффективности проекта.

индекс рентабельности составляет 4,0 и является относительным показателем, который характеризует уровень доходов на единицу затрат, т.е. на каждый рубль вложенных средств мы получаем прибыль 4 рубля.

срок окупаемости проекта составляет 2 года, что значительно меньше нормативного срока (5 лет).

Из приведенных данных видно, что в результате реализации проекта финансовое положение предприятия будет устойчивым, и проведение реконструкции цеха по производству бумажной продукции будет целесообразно.

Приложение А

Таблица А.1 - Расходные нормы сырья, вспомогательных материалов и энергоресурсов

Другое по экономике

Государственное регулирование занятости населения и снижения безработицы
Проблема государственного регулирования занятости населения и снижения безработицы - одна из самых насущных в экономике России. Это подтверждено реализацией масштабных государственных антикризисных программ в сфере труда и занятости, а ...